Sueldos en Estonia: ¿cómo asignarte un salario como e-resident?

Está claro que la vivienda, las facturas y la comida no se pagan solas. Si tienes o tendrás una empresa en Estonia, probablemente te preguntes cómo retirar beneficios a tu cuenta personal. En otras palabras, es lógico preguntarse cómo asignarte un salario como e-resident.

En Estonia puedes retirar beneficios de tres formas: salario, facturando como contratista o mediante dividendos.

¿Quieres saber cómo asignarte un salario como e-resident? ¿Alguien te lo ha explicado y no entiendes ni papa? Pues que no cunda el pánico, que lo aclaramos en este artículo.

Primero, ten en cuenta esto

Tú y tu empresa sois entidades diferentes

Antes de asignarte un salario como e-resident, debes entender algo clave: tú y tu empresa no sois lo mismo. Tú eres una persona física; tu empresa es una persona jurídica separada. Esto explica cómo y por qué se extraen los beneficios de la empresa.

En otros países, como España, funciona de forma muy diferente. Si eres autónomo en España, puedes pagar gastos personales con dinero de tu negocio. Incluso puedes usar tu cuenta personal para ingresos y gastos del negocio. No es recomendable, pero legalmente se puede hacer. Por ejemplo, podrías pagar el cine con la misma cuenta donde te pagan clientes. Nadie diría nada porque no existe separación real entre autónomo y negocio.

Pero en Estonia da lo mismo que seas un freelancer o tengas una empresa más grande. Desde el minuto 1 se os considera a ti como individuo y a tu empresa como persona jurídica entidades diferentes. Por esta razón, es necesario que abras una cuenta bancaria corporativa independiente de tu cuenta personal.

Y por este motivo, no puedes así como así extraer ese dinero que has ganado con tu negocio y hacer una transferencia a tu cuenta personal como si nada. Esa transacción tiene que estar justificada, como todos tus movimientos cuando tienes una empresa en Estonia.

El principio de tributación basado en la residencia

La mayoría de los países de la Unión Europea siguen el principio de tributación basado en la residencia. Esto implica que si tú vives en un país durante más de 183 días, ese país te considera residente.

¿Y esto qué tiene que ver con asignarte un salario como e-resident? Pues más de lo que piensas. Porque implica que solo puedes recibir un ingreso regular en dos circunstancias:

• Eres freelance (autónomo) o contratista y emites facturas a la empresa por tus productos o servicios.

• Eres empleado y estás contratado por una empresa que paga impuestos sociales, desempleo, pensión, etc., por ti.

Vamos a explicar estos casos con más detalle.

Salario como empleado o facturación como freelance

Ya hemos visto que en Estonia tú como individuo y tu empresa sois entidades separadas. De ahí que sea tan importante abrir una cuenta bancaria corporativa, por ejemplo (en otros países, como España, puedes vincular una cuenta bancaria personal a tu empresa, pero en Estonia esto no es posible).

Por eso, para extraer dinero de tu empresa tienes dos opciones:

Eres freelancer (autónomo) o contratista y emites facturas a tu empresa por tus productos o servicios. En este caso, solo tendrás que subir esta factura todos los meses e incluirla en los gastos del negocio. Además, no pagarás nada de impuestos porque es dinero que se reinvierte en la empresa.

O decides ser empleado y estar contratado por una empresa que paga impuestos sociales, desempleo, pensión, etc., por ti. Esto solo es posible en dos casos:

• Tu empresa establece una entidad legal en ese país. Salvo que necesites hacerlo por algo en concreto, no te recomendamos esta opción ya que conlleva una gran inversión de tiempo y dinero, además de ser compleja.
• A través de terceros. Por suerte, a día de hoy existen soluciones como Companio Work que te permiten contratar empleados (o a ti mismo) sin necesidad de abrir una entidad legal. Lo que hacemos es contratar al empleado a través de una de nuestras empresas locales o socios en el país en el que desees contratar(te). Esto es perfectamente legal y te permite ahorrar en gastos extra y trámites complicados, pero también te garantiza que cumples con los requisitos legales.

¿Qué opción elijo?

Las dos opciones tienen sus ventajas e inconvenientes. Por lo tanto tendrás que valorar qué opción es mejor para tu negocio o para ti en este momento.

Obviamente, si estás empezando te recomendamos que factures a tu empresa como freelance o contratista, ya que para contratarte como empleado lo suyo es que tengas ya cierta estabilidad y que cuentes con fondos suficientes.

Ahora bien, si tu empresa cuenta con los recursos necesarios para contratarte como empleado es una opción que puede resultarte muy interesante, puesto que cuentas con las ventajas de ser empleado y tener una nómina:

✅ Por un lado, contribuyes al sistema de seguridad social de tu país, lo que te da derecho a beneficios como atención médica, desempleo y jubilación.

✅ Por otro lado, tener una nómina sólida hace más fácil que te concedan créditos y préstamos, ya que los prestamistas suelen ver a los empleados con nómina como prestatarios más confiables.

Dividendos

Esta sería la otra opción de extraer los beneficios de tu empresa a tu cuenta personal, que se hace una vez al año después de presentar el informe anual y solo si hay ganancias.

No es incompatible con asignarte un salario como empleado o facturar como freelance o contratista. Siempre que haya ganancias después de presentar el informe anual, puedes repartir los dividendos.

Tras distribuir dividendos, la empresa paga 20% del bruto, que equivale al 25% neto.

Un ejemplo, la empresa distribuye 5,000 euros, y deberá pagar en su informe de impuestos (TSD) del mes siguiente 1,250 €. Estos 1,250 € son el 25% del neto (5000×25/100) o 20% del bruto (el bruto es la suma del neto, 5000 más los impuestos, 1250, es decir, el 20% de 6,250 € es 1,250 € que se han pagado en impuestos).

Deben distribuirse equitativamente entre los accionistas (no los miembros de la junta). Por ejemplo, si una empresa tiene dos accionistas, Juan, que tiene el 20% de las acciones, y Ana, que tiene el 80%, y la empresa reparte 5000 euros en dividendos, 1000 € serán para Juan y 4000 € para Ana.

La distribución de esa cantidad debe hacerse desde la cuenta bancaria corporativa a una cuenta de la que sea propietario directo el accionista (no otra empresa ni otra persona)

Claves para una retribución legal y eficiente en Estonia

Entender cómo pagarte un salario como e-resident desde tu empresa en Estonia es vital. En Companio, queremos asegurarnos de que cumplas con tus obligaciones legales.

Recuerda que es tu decisión y responsabilidad cómo te contratas, pero es esencial hacerlo cumpliendo con las condiciones legales. Así evitarás situaciones irregulares y las consecuencias que estas conllevan.

En el caso de que quieras contratarte como empleado, en Companio te ayudamos a través de Companio Work. Así podrás hacerlo sin complicaciones y ahorrar tiempo, dinero y dolores de cabeza.

Con Companio Work, tienes la tranquilidad de que tu nómina cumple con todas las regulaciones.